BASEL II - Anforderungen beim Basis IRB-Ansatz - Ausfallwahrscheinlichkeiten und Kreditrisikominderungstechniken

Basel II basiert auf drei wesentlichen S ulen. Im Rahmen der ersten S ule geht es um die Berechnung der Mindesteigenkapitalanforderungen f r das Kreditrisiko, das Marktrisiko und das operationelle Risiko. Das Verh ltnis von haftendem Eigenkapital zu gewichteten Risikoaktiva darf nicht geringer als 8 % sein. Die zweite S ule hat das bankaufsichtliche berpr fungsverfahren zum Inhalt; die dritte S ule hingegen handelt von der Marktdisziplin und Offenlegungsvorschriften. Der prim re Fokus soll im Rahmen dieses Konzeptpapiers jedoch die erste S ule darstellen. Dabei werden insbesondere die Ermittlung von Ausfallwahrscheinlichkeiten und der Aspekt der anerkennungsf higen Sicherheiten n her beleuchtet.Die Summe aller gewichteten Risikoaktiva wird bestimmt, indem die Eigenkapitalanforderungen f r Marktrisiken und operationelle Risiken mit 12,5 multipliziert und zur Summe der gewichteten Risikoaktiva aus dem Kreditgesch ft addiert werden.