Einsatzfelder fur die Kreditderivate und Eigenmittelunterlegung

Diplomarbeit aus dem Jahr 2002 im Fachbereich BWL - Investition und Finanzierung, Note: 2,3, Technische Universitt Dortmund (Wirtschafts- und Sozialwissenschaften), Sprache: Deutsch, Abstract: Inhaltsangabe:Einleitung: Die Aufnahme von Kreditrisiko kann fr Banken existenzbedrohende Wirkung haben. Deswegen werden von ihnen Instrumente entwickelt, die eine Steuerung des Kreditrisikos und letzten Endes eine Optimierung ihres Kreditportefeuilles ermglichen. Dazu sind flexibel gestaltbare Instrumente ntig, die im Idealfall Kreditrisiko transferieren, ohne die Beziehung zwischen Bank und Kunde zu beeintrchtigen und auerdem die aufsichtsbehrdlich vorgeschriebene Eigenmittelunterlegung von Kreditrisikopositionen reduzieren. Kreditderivate gehren zu den Instrumenten, die zur Erfllung der o.g. Anforderungen konstruiert wurden. Die existenzbedrohende Wirkung der Aufnahme von Kreditrisiko liefert die Motivation sowohl fr ein internes Kreditrisikomanagement als auch fr aufsichtsbehrdliche Vorschriften zur Behandlung von Kreditrisiko. Beide Aspekte prgen die Einsatzfelder fr Kreditderivate und werden im zweiten Kapitel dieser Arbeit errtert. Da einer wirksamen Steuerung von Kreditrisiko die Erfassung desgleichen vorausgehen muss, werden im dritten Kapitel bankinterne und aufsichtsbehrdliche Modelle zur Erfassung von Kreditrisiko vorgestellt. Besonderes Augenmerk wird auf die Vorgaben des Baseler Ausschuss fr Bankenaufsicht gerichtet, an denen sich weltweit die meisten nationalen Aufsichtsbehrden orientieren. Daran anschlieend werden im vierten Kapitel Instrumente des Kreditrisikotransfers erlutert, wobei der Fokus auf den Konstruktionsmerkmalen von und Risikotransfer durch Kreditderivate gelegt wird. Kapitel Fnf widmet sich dem Einfluss von Kreditderivaten auf Vorschriften zur Eigenkapitalunterlegung von Kreditrisikopositionen des Anlagebuchs nach dem neuen Konsultationspapier des Baseler Ausschuss fr Bankenaufsicht sowie auf gegenwrtige deutsche Vorschrift